证券代码：300739      证券简称：明阳电路   公告编号：2022-131

债券代码：123087      债券简称：明电转债

(资料图片仅供参考)

              深圳明阳电路科技股份有限公司

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记

 载、误导性陈述或重大遗漏。

  深圳明阳电路科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年12月26日召开

第三届董事会第十三次会议，第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于开展

外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及子公司根据业务需要在不超过人民币

批通过后12个月内有效，可循环滚动使用，交易品种包括远期结售汇、外汇掉期、

外汇期权等业务。如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动

顺延至单笔交易终止时止。本次事项尚需提交股东大会审议。本次事项不构成关联

交易。具体情况如下：

  一、公司开展外汇衍生品业务的背景

  公司产品多年来以出口为主。公司在进行全球化业务拓展过程中，持有一定数

量的外汇资产，为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司业绩造成不

良影响，公司及子公司拟基于自身业务的实际需求，在不超过人民币130,000万元或

等值外币的额度内适度开展外汇衍生品交易业务，上述额度自股东大会审批通过后

  二、开展外汇衍生品交易业务的品种

  公司开展的外汇衍生品交易品种包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等业务。

公司开展的外汇衍生品交易业务是与基础业务密切相关的简易外汇衍生品，且该外

汇衍生品与基础业务在品种、规模、方向、期限等方面相互匹配，以遵循公司合法、

谨慎、稳健的风险管理原则。

  三、开展外汇衍生品交易业务的交易额度、期限及授权

  公司及子公司拟使用不超过人民币130,000万元或等值外币开展外汇衍生品交

易，该交易额度自公司股东大会批准之日起12个月内有效，在该期间内可以滚动使

用。如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至单笔交

易终止时止。公司外汇衍生品必须以公司或子公司的名义进行购买。公司董事会提

请股东大会授权公司董事长或其指定代理人在上述额度范围内，行使投资决策权并

签署相关文件。

  公司本次进行外汇衍生品交易业务需遵循合法、审慎、安全、有效的原则，所

有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避

和防范汇率风险为目的,不得进行投机和非法套利交易。

  公司本次进行外汇衍生品交易必须基于公司外币收（付）款的谨慎预测，外汇

衍生品交易合约的外币金额需与外币收（付）款的谨慎预测量相匹配。

  四、外汇衍生品交易业务的风险分析及风险控制措施

  （一）外汇衍生品交易业务的风险分析

  公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不得进行

投机性和单纯的套利交易，但外汇衍生品交易操作仍存在包括但不限于以下风险：

益。

匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以减少到期

日现金流需求。

期业务往来的银行，履约风险低。

  （二）公司采取的风险控制措施

波动风险之目的，禁止任何风险投机行为。

则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程序、信息披露

等作了明确规定，严格控制交易风险。

外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及

时上报，提示风险并执行应急措施。

检查。

  五、外汇衍生品交易的会计政策及核算原则

  公司根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号

-套期保值》《企业会计准则第37号-金融工具列报》相关规定及其指南，对拟开展

的外汇衍生品交易业务进行相应的核算与会计处理，反映资产负债表及损益表相关

项目。

  六、相关审批程序及审核意见

  （一）董事会意见

  公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的

议案》，同意公司及子公司根据业务需要在不超过人民币130,000万元或等值外币的

额度内开展外汇衍生品交易业务，上述额度自股东大会审批通过后12个月内有效，

可循环滚动使用，此举能够有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司业

绩造成不良影响，提高外汇资金使用效率，锁定汇兑成本。

  （二）独立董事意见

  公司独立董事认为：公司已经制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，有完

善的业务审批流程及有针对性的风险控制措施。公司本次开展外汇衍生品业务，不

以投机为目的，是基于公司业务发展需要，是为了有效规避外汇市场的风险，防范

汇率大幅波动对公司业绩造成不良影响，锁定汇兑成本。上述外汇衍生品交易业务

的开展不存在损害公司和股东利益，尤其是中小股东利益的情形，该议案的审议程

序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。公司独立董事一致同意《关开展外汇

衍生品交易业务的议案》，并将该议案提交至公司股东大会审议。

  （三）监事会审核意见

  公司第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的

议案》。经审核，监事会认为：公司及子公司开展外汇衍生品交易业务能够有效规

避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司业绩造成不良影响，提高外汇资金使

用效率，锁定汇兑成本。不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形，该

事项决策和审议程序合法合规。公司监事会同意《关于开展外汇衍生品交易业务的

议案》。

  （四）保荐机构核查意见

  经核查，保荐机构认为：明阳电路本次开展外汇衍生品交易业务事项有助于提

高公司应对外汇波动风险的能力，本次事项已经公司董事会及监事会审议通过，独

立董事对该事项发表了独立意见，履行了必要的内部审批程序，符合《深圳证券交

易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创

业板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定要求。保荐机构对公司开展外汇衍

生品交易业务事项无异议，该事项尚需公司股东大会审议通过后方可实施。

  七、备查文件

  （一）《第三届董事会第十三次会议决议》；

  （二）《第三届监事会第十二次会议决议》；

  （三）《独立董事关于第三届董事会第十三次会议相关事项发表的独立意见》；

  （四）《深圳明阳电路科技股份有限公司关于开展外汇衍生品交易业务的可行

性分析报告》；

  （五）《民生证券股份有限公司关于深圳明阳电路科技股份有限公司开展外汇

衍生品交易业务的核查意见》；

  （六）其他文件。

  特此公告。

                         深圳明阳电路科技股份有限公司

                                      董 事 会

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